Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Voorjaarsrapportage 2022
Samenvatting: De Voorjaarsrapportage 2022 van de gemeente Dijk en Waard biedt een overzicht van de financiële afwijkingen in het lopende begrotingsjaar 2022, gebaseerd op ontwikkelingen in het eerste kwartaal. De rapportage richt zich op autonome ontwikkelingen met een financieel effect groter dan €100.000 en bevat zowel budgetneutrale wijzigingen als mutaties die het begrotingsresultaat beïnvloeden. Vanwege beperkte realisatiecijfers wordt een volledige analyse van afwijkingen uitgesteld tot de najaarsrapportage. De gemeenteraad wordt gevraagd de rapportage vast te stellen en de voorgestelde begrotingsmutaties te verwerken.
Oordeel over de volledigheid van het voorstel
Het voorstel is redelijk volledig in de context van de beschikbare gegevens. Het biedt een overzicht van de financiële afwijkingen en de noodzaak voor begrotingsmutaties. Echter, de volledigheid is beperkt door de beperkte realisatiecijfers van het eerste kwartaal, waardoor een volledige analyse pas bij de najaarsrapportage zal plaatsvinden.
Rol van de Raad
De rol van de raad is om de voorjaarsrapportage vast te stellen en de voorgestelde begrotingsmutaties te verwerken in de begroting van 2022. Dit omvat zowel het goedkeuren van budgetneutrale wijzigingen als het verwerken van mutaties die het begrotingsresultaat beïnvloeden.
Politieke Keuzes
De politieke keuzes zijn beperkt, aangezien de mutaties voornamelijk voortkomen uit autonome ontwikkelingen en eerdere besluitvorming. Er zijn geen nieuwe beleidsuitbreidingen opgenomen, wat de politieke keuzes minimaliseert.
SMART en Inconsistenties
Het voorstel is niet volledig SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) geformuleerd, vooral omdat het een voorlopige rapportage betreft met beperkte realisatiecijfers. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de volledigheid van de analyse is beperkt tot de najaarsrapportage.
Besluit van de Raad
De raad moet besluiten om de voorjaarsrapportage 2022 vast te stellen en de voorgestelde mutaties in de begroting 2022 te verwerken.
Participatie
Er is geen sprake van participatie, aangezien de mutaties voortkomen uit autonome ontwikkelingen en eerdere besluitvorming.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in deze voorjaarsrapportage.
Financiële Gevolgen
De voorjaarsrapportage heeft een negatief effect van €2.808.000 op het begrotingsresultaat, waardoor het wordt verlaagd naar €4.823.000. De financiële gevolgen worden deels gedekt door eerdere begrotingswijzigingen, maar het structurele effect zal in de kadernota worden opgenomen.